Время чтения 5 минут Спросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−
Признаки несостоятельности (банкротства) юридического лица определены статьей 3 Закона о банкротстве (далее – Закон). Они сводятся к неспособности погасить денежные требования кредиторов и (или) уплатить обязательные платежи в течение 3-х месяцев с даты, когда такие обязательства (обязанности) должны были быть исполнены. Проще говоря, 3-месячная и более просрочка по денежным обязательствам перед кредиторами или государством – основной признак несостоятельности. Однако только этого условия – недостаточно для подачи заявления и начала дела о банкротстве.
Условия несостоятельности
Статья 3 – «Признаки банкротства юридического лица» – обозначает в части 2 только общее условие для начала дела о несостоятельности. Но тут же, в ч. 3 ст. 3, говорится о том, что оно применимо только в случаях, когда иное не установлено другими положениями Закона.
На практике для решения вопроса о наличии и достаточности признаков банкротства необходимо обращаться к рассмотрению совокупности норм. При этом ситуация анализируется индивидуально, с учетом:
- категории юридического лица – обычная организация, кредитная, страховая, стратегическое предприятие, застройщик или другое юрлицо, для которого установлен свой специфический порядок банкротства;
- статуса инициатора банкротства – должник или кредитор, в том числе в лице государственного органа;
- наличия у должника права или обязанности подать в суд заявление о банкротстве;
- условий принятия судом заявления о банкротстве (обоснованность заявления и соответствие его установленным требованиям).
Кроме того, рассматривая понятие банкротства (несостоятельности), принято выделять формальные и неформальные признаки, а также анализировать ситуацию и ее развитие в контексте признаков преднамеренного/фиктивного банкротства.
Признаки банкротства для подачи заявления
Таким образом, основные признаки банкротства – это денежный долг на сумму 300 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения.
Должник обязан обратиться с заявлением о банкротстве, если при наличии основных признаков банкротства:
- погашение требований хотя бы одного кредитора приведет к невозможности погашения требований других кредиторов в полном объеме;
- решение об обращении в суд с таким заявлением принято на уровне органа юрлица, правомочного принять решение о его ликвидации;
- возможная процедура взыскания долга за счет активов юрлица затруднит его деятельность или сделает невозможной;
- юрлицу нечем платить по долгам и (или) нет имущества, за счет которого можно их погасить;
- просрочка по зарплате и сопутствующим платежам работникам составляет три и более месяцев.
Среди этих признаков, помимо двух основных, достаточно наличие хотя бы одного. В этом случае должник не может проигнорировать свою обязанность и должен подать заявление в арбитражный суд.
Должник не обязан, но может обратиться в суд в ситуации предвидения банкротства – предвидения его основных признаков. Реализация этого права позволяет не ждать, пока возникнет обязанность подачи заявления – то есть будет допущена 3-месячная просрочка по долгу в 300 и более тысяч рублей.
Но при этом обязательное условие – очевидность появления основных признаков банкротства. Очевидность потребуется доказать, но более важно – не попасть под уголовную ответственность за фиктивное банкротство. Его признаки – заведомо ложное объявление банкротства, причинившее крупный ущерб (2 млн 250 тыс.
рублей).
Признаки несостоятельности отдельных категорий юрлиц
Что касается признаков банкротства – они в целом схожи, но следует учитывать, в частности, следующие обстоятельства:
- Долг сельскохозяйственной организации должен составлять минимум полмиллиона рублей.
- Признаки банкротства кредитной организации – 14-дневная просрочка исполнения денежных требований кредиторов и (или) недостаточность активов для погашения таких обязательств (обязанностей).
- Признаки банкротства стратегических организаций и предприятий – 6-месячная просрочка исполнения денежных обязательств (обязанностей) на общую сумму минимум 1 млн. рублей.
- Для кредитных организаций (банков), кредитных кооперативов, МФО, страховых, клиринговых организаций, организаторов торговли и других финансовых организаций установлены свои правила подачи заявления о банкротстве, введения и осуществления тех или иных процедур.
- Специальный порядок банкротства предусмотрен для застройщиков (с 1 января 2018 года он будет серьезно изменен).
К любой организации, для которой Закон устанавливает специфические требования к порядку проведения банкротства, общие правила применяются, если специальными нормами не установлено иное.
Признаки банкротства физического лица — условия, основания
Есть мнение, что подать иск о банкротстве физического лица можно, лишь когда долг превысил 500 тысяч рублей, а просрочка платежей — 3 месяца. Однако это не так. Подать иск о банкротстве можно, когда долг составляет меньшую сумму и такой длительной просрочки платежей ещё нет.
Дело в том, что в законе «О банкротстве» прописана не только обязанность гражданина подать иск о банкротстве, но и право сделать это. Однако правом почти никто не пользуется.
Когда гражданин обязан подать иск о банкротстве?
Об этом сказано в п.1 ст. 213.4 закона «О банкротстве». Надо обращаться в арбитражный суд с иском в течение 30-ти календарных дней, если:
- совокупный размер долга составляет более 500 тысяч рублей, при этом неважно, подошёл срок платежей или ещё не подошёл;
- у гражданина недостаточно средств, чтобы расплатиться со всеми кредиторами. То есть если должник расплатиться с одним или несколькими кредиторами, то на остальных кредиторов уже не хватит средств.
Когда два условия выше выполняются одновременно, гражданин обязан в течение 30-ти дней обратиться в арбитражный суд с иском о своём банкротстве.
Возникает вопрос: а что будет, если гражданин не исполнит эту обязанность? За неподачу заявления, когда гражданин обязан его подать, предусмотрен штраф — от 1 тысячи рублей до 3-х тысяч рублей (п.5 ст. 14.13 КоАП РФ).
Но проблема не в штрафе, а в том, что неподача заявления откладывает на потом решение вопроса с долгами.
Пока суд не принял заявление о банкротстве, проценты будут начисляться, а служба взыскания банка и коллекторы будут продолжать звонить.
При каких условиях гражданин имеет право подать иск о своём банкротстве?
С правом сложнее, чем с обязанностью. В п.1 ст. 213.4 закона «О банкротстве» (про обязанность) указан точный размер долга — 500 тысяч рублей. В п. 2 ст. 213.4 (про право) сумма долга не указана, и вообще использованы расплывчатые формулировки.
Итак, гражданин имеет право подать иск о банкротстве, если:
- гражданин предвидит наступление своего банкротства из-за обстоятельств, которые очевидно свидетельствуют, что он не сможет расплатиться по своим долгам в срок;
- гражданин отвечает признакам неплатежеспособности или недостаточности имущества (об этом мы подробнее сказали ниже).
Когда закон говорит о праве на подачу иска о банкротстве, он не указывает никакую «пороговую» сумму долга. Это значит, что обратиться с иском можно, когда долги ещё не превысили 500 тысяч рублей.
Но, конечно, это не значит, что можно обращаться с иском при любой сумме долга, например, 10 тысяч рублей. Сумма должна быть более внушительной. Арбитражный суд, в который направляется иск о банкротстве, будет определять, принимать иск к производству или нет.
Если суд решит, что сумма долга слишком мала для банкротства, то он откажет в принятии иска.
Какими могут быть обстоятельства, которые «очевидно свидетельствуют о том, что должник не в состоянии исполнить денежные обязательства»? Например, увольнение с работы и, как следствие, прекращение заработка. Или закрытие компании и опять же прекращение заработка.
Но это не всё. Чтобы у гражданина было право подать иск о банкротстве, он должен отвечать признакам недостаточности имущества. Что это за признаки?
Признаки неплатежеспособности гражданина, при которых он получает право обратиться в арбитражный суд с иском о банкротстве
Они установлены п.3 ст 213.6 закона «О банкротстве». Вот эти признаки (достаточно любого из них):
- гражданин перестал платить по тем долгам, срок оплаты по которым наступил. Например, нужно было оплатить кредит 1-го ноября 2018, а гражданина не заплатил. Со 2-го ноября 2018 считается, что гражданин отвечает признаку неплатежеспособности;
- гражданин просрочил оплату более чем 10% на месяц и более;
- размер долга гражданина превышает стоимость его имущества, в том числе размер долгов третьих лиц перед гражданином.
Пример, гражданин должен банкам 300 тысяч рублей. У него в собственности нет недвижимости и автомобиля, есть только предметы домашнего обихода (посуда, ноутбук, мебель, одежда и подобное). Ему самому должны 20 тыс руб. Стоимость имущества и размер долга перед гражданином меньше, чем его долг — 300 тыс руб. Значит, должник отвечает признаку неплатежеспособности.
- в отношении гражданина вынесено постановление об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у него нет имущества, которое можно было бы взыскать.
Если хотя бы один из признаков неплатежеспособности выше совпадает с обстоятельствами, которые очевидно свидетельствуют, что должник не в состоянии платить по долгам, то можно подавать заявление о банкротстве.
Однако наличие хотя бы одного из признаков неплатежеспособности придётся доказывать в суде. Если есть постановление об окончании исполнительного производства, то доказать будет просто — достаточно представить в суд это постановление. В других случаях будет сложнее.
Банкротство физических и юридических лиц сравнение
Закон о банкротстве № 127-ФЗ предусматривает объединение двух процедур: при признании физ лица финансово несостоятельным происходит одновременно и его банкротство в качестве ИП. Эти процедуры неразделимы и предусматривают, что долги ИП при банкротстве физического лица списываются. Но существует ряд отличий между процессами банкротства обычного физлица и гражданина со статусом индивидуального предпринимателя. Какие именно — рассмотрим ниже.
Начало процедуры банкротства
Одним из обязательных документов, представляемых суду при подаче заявления на банкротство, является справка из ИФНС о статусе гражданина в качестве ИП.
Срок действия такой справки составляет 5 рабочих дней и берётся она вне зависимости, был ли зарегистрирован гражданин в качестве индивидуального предпринимателя или нет.
Если же потенциальный банкрот осуществлял предпринимательскую деятельность, то отличия возникают уже на этапе сбора документов:
- помимо личного имущества, должник обязан предоставить перечень основных средств, материальных и финансовых активов ИП. К ним можно отнести орудия профессиональной деятельности, здания и сооружения, материальные запасы;
- к списку кредиторов-банков необходимо добавить всех контрагентов ИП, финансовые интересы которых будут ущемлены в ходе банкротства;
- помимо справки о доходах, как ИП должник обязан представить суду копии действующих договоров с заказчиками;
- в число кредиторов при банкротстве ИП также должны входить: Налоговая служба, Пенсионный фонд, Фонд социального страхования.
Как видно, основное отличие банкротства ИП и физического лица в самом начале процедуры признания финансовой несостоятельности заключается в необходимости сбора более объёмного пакета документов.
Отличие в самой процедуре банкротства
Арбитражный управляющий, после своего назначения на первом судебном заседании, приступает к тщательному анализу финансовой деятельности должника.
При открытом статусе ИП им параллельно проводится проверка финансово-хозяйственной деятельности индивидуального предпринимателя.
Основной упор финуправляющий делает на выявлении фактов фиктивного или преднамеренного банкротства ИП. С этой целью он проводит ряд процедур:
- анализирует текущие договора предпринимателя с контрагентами;
- выявляет факты задолженности ИП по налогам, взносам в бюджет и внебюджетные фонды;
- проверяет деятельность ИП на наличие признаков умышленного банкротства и вывода средств со счетов.
При банкротстве физ лица без статуса индивидуального предпринимателя арбитражный управляющий ограничивается проверкой его кредитной нагрузки за последние несколько лет, выявлением скрытого имущества и определением его действительно финансового положения. В отношении банкрота-индивидуального предпринимателя производится более доскональная проверка, что может стать причиной увеличения срока процедуры банкротства.
Важно понимать, что не все долги ИП при банкротстве физического лица могут быть списаны. В частности, задолженности по выплатам заработной платы наёмным работниками, пособий, взносы в ПФР не подлежат списанию и переходят на гражданина-физическое лицо после признания его банкротом и ликвидации ИП. Списать можно лишь следующие долги:
- по договорам аренды, услугам связи;
- по договорам поставок и предоставления услуг;
- по займам, оформленным на развитие предпринимательской деятельности.
Стоит отметить, что успешное признание банкротом физического лица влечёт за собой прекращение его деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.
Консультация юриста
УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС
Итоги сравнения банкротства физического лица и ИП
Основные отличия банкротства ИП и физического лица заключаются в более тщательной проверке арбитражным управляющим и в увеличении числа кредиторов. В остальном процедуры аналогичны и инициируются одним заявлением. Аналогичны и затраты, связанные с уплатой госпошлины и оплатой участия финансового управляющего.
Главное, что важно помнить — банкротство физического лица позволяет эффективно решить проблемы как с личными долгами, так и образованными в результате ведения предпринимательской деятельности задолженностями. И в этом несомненное преимущество процедуры.
Источник: http://tsentrbankrot.ru/articles/otlichiya-procedury-bankrotstva-fizicheskogo-lica-i-ip
Банкротство юридических и физических лиц, в чем отличия и особенности каждой процедуры
В обоих случаях этим термином обозначается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме выполнить свои обязательства по отношению к кредиторам. В настоящее время банкротство юридических, физических лиц и ИП в России остается единственным законным способом ликвидации предприятия с долгами либо решение вопроса по списанию безнадежной задолженности гражданина.
Согласно действующему законодательству банкротство физических лиц, ИП или компании любой формы собственности осуществляет арбитражный суд.
При этом банкротство физических лиц в России может инициировать как сам несостоятельный должник, так и его кредиторы.
Что касается юридических лиц, ГК РФ предусматривает, что не могут привлекаться к процедуре банкротства госпредприятия и учреждения, политические партии, а также религиозные организации.
Банкротство юридических и физических лиц отличается по основным процедурам. Так, для юридических лиц они бывают следующими:
- наблюдение;
- финансовое оздоровление:
- внешнее управление;
- конкурсное производство;
- мировое соглашение.
Для физлиц вариантов меньше, их всего три:
- реструктуризация долгов;
- продажа имущества;
- мировое соглашение.
Банкротство юридических, физических лиц и ИП в России до сих пор не имело правовой основы для признания финансовой несостоятельности обычных граждан.
Если юридические лица и индивидуальные предприниматели могли стать банкротами уже много лет, то таковое по отношению к физлицам стало возможным лишь с 1 октября 2015 года.
Интересно, что некоторая дискриминация осталась и сегодня: банкротство физических лиц в России начинается с суммы задолженности в 500 тыс. рублей. А даже крупной компании, чтобы суд признал ее банкротом, достаточно иметь систематические невозвраты кредитов в 300 тысяч рублей.
Последнее, что следует отметить, банкротство физических лиц в России носит ярко выраженный реабилитационный характер.
Например, если было принято решение о реструктуризации долга или реализации «с молотка» имущества, после проведения расчетов с кредиторами физическое лицо освобождается от исполнения других требований кредиторов.
Стоит отметить и то, что если судом будет признано, что банкротство юридических и физических лиц носит преднамеренный или фиктивный характер, по отношению к виновным начинается уголовное преследование.
Источник: http://cvd.ru/sovety-yuristov/bankrotstva-uridiceskih-i-fiziceskih-lic-v-cem-otlicia-i-osobennosti-kazdoi
Виды банкротства
Когда предприятие объявляет о своем банкротстве, это говорит о его неплатежеспособности. Не всегда банкротство завершается полной ликвидацией компании. В некоторых случаях фирме целесообразно объявить себя банкротом, чтобы в будущем извлечь из этого дополнительные выгоды.
Финансисты знают, какие виды банкротства существуют, по каким правилам проходит процедура признания компании неплатежеспособной.
По сути, банкротами являются те компании, дебиторская задолженность которых превышает кредиторскую задолженность, а имеющихся активов недостаточно, чтобы погасить ее хотя бы частично.
Читайте так же: Можно ли взыскать алименты задним числом
Основные виды банкротства
Существуют следующие основные виды банкротства:
- реальное;
- техническое;
- криминальное.
В первом случае процесс признания компании банкротом чаще всего заканчивается его ликвидацией. Во втором случае при правильном управлении и ряде антикризисных мероприятий можно преодолеть трудности. Криминальное банкротство – неправомерные действия по признанию фирмы неплатежеспособной для того, чтобы извлечь из этого какую-то выгоду.
Реальное банкротство
Реальное банкротство – вид банкротства, который описывает и определяет абсолютную неспособность юридического лица в короткий, установленный срок восстановить свои финансовые показатели и, соответственно, вернуть платежеспособность.
Отсутствие платежеспособности говорит о том, что используемый ранее предприятием капитал был утерян. Если уровень потерь капитала приближен к катастрофическому, далее вести хозяйственную деятельность оно уже не может.
Единственный законный способ выйти из указанного положения – объявить себя банкротом посредством соответствующих юридических процедур.
Техническое банкротство
Термин «техническое банкротство» применяется в той ситуации, когда состояние неплатежеспособности юридического лица или физического лица (предприятия, организации, индивидуального предпринимателя и пр.) появляется в результате значительной просрочки его дебиторской задолженности.
Техническое банкротство появляется в том случае, когда сумма активов предприятия заметно выше его финансовых обязательств, но при этом кредиторская задолженность юридического лица существенно меньше, чем дебиторская.
Важно понимать, что грамотное антикризисное управление организацией в течение определенного времени, проведение процедур санирования предприятия может позволить организации не выйти в состояние реального банкротства.
Преднамеренное банкротство
Преднамеренное банкротства – один из наиболее частых видов криминального банкротства, который фиксируется на территории Российской Федерации. Суть преднамеренного банкротства заключается в том, что несостоятельность и неплатежеспособность организации или частного предпринимателя имитируются. То есть отсутствие средств не является очевидным.
Для подобной имитации создаются разного рода подставные фирмы и дочерние предприятия. На их счета осуществляется перевод финансовых средств. Схемы таких переводов, как правило, достаточно запутываются для того, чтобы их было сложно отследить и доказать. У банкротства такого плана может быть только одна цель – не возвращать средства кредиторам.
Использовать выведенные деньги со временем, не рассчитавшись по своим финансовым обязательствам.
Криминальные банкротства
Все виды и подвиды криминальных банкротств достаточно хорошо описываются в Уголовном кодексе Российской Федерации. В статье 196 УК рассказывается о преднамеренном банкротстве, в статье 197 – о фиктивном банкротстве. Статья 195 УК РФ посвящена неправомерным действиям при банкротстве.
Криминальным признается банкротство, если должник скрывает имеющиеся у него финансовые обязательства при получении новых кредитов, а также различными способами пытается скрыть собственное имущество. Кроме того, должник приостанавливает текущие платежи, продолжая вкладывать значительные суммы в другие предприятия, приобретать ценности через подставных лиц и т.д.
Специфика банкротства в России
Криминальные банкротства в России имеют свою специфику и, как правило, представляют собой «уравнение с несколькими неизвестными. Для того, чтобы привлечь должника по статье, необходимо будет обосновать и выявить все факты нарушения процедуры банкротства.
Сложность заключается в том, что деятельность предпринимательская и хозяйственная достаточно многоплановая. Далеко не всегда заключенные сделки, полученные в долг средства приводят предпринимателя к получению прибыли.
Соответственно, нет и рецептов, соблюдая которыми можно успешно вести бизнес. Невозможно на законодательном уровне однозначно загнать предпринимательскую деятельность в определенные рамки.
Соответственно, действия, которые повлекли за собой нанесение крупного ущерба самому бизнесу далеко не всегда носят умышленный характер, и можно говорить о криминальном банкротстве.
Исполнение процедуры банкротства
Банкротство – далеко не самый приятный путь как для предпринимателя, владеющего собственным предприятием или организацией, так и для физического лица. Однако в некоторых ситуациях другого пути из кризисной ситуации просто нет.
Исполнение процедуры банкротства может помочь человеку, имеющему огромные долги, реструктуризировать их. Соответственно, у кредиторов появляется шанс вернуть вложенные деньги за счет имущества юридического или физического лица. Запустить процедуру банкротства должник может самостоятельно.
Кроме того, стартовать этот процесс способен и кредитор. Для старта судебного разбирательства в арбитражном суде достаточно наличия внешних признаков банкротства.
Для юридических и физических лиц такими признаками считается невыполнение финансовых обязательств на протяжении трех месяцев с того момента, как срок их выполнения наступил. Для кредитных организаций (банков) этот срок составляет всего 14 дней.
Совет от Сравни.ру: Если банк, где у вас есть депозит, признан банкротом, не спешите прощаться со своими деньгами. Основная задача ликвидационной комиссии – выплатить всю дебиторскую задолженность. Если вы следите за этим процессом, то получите свои средства обратно.
Источник: http://www.sravni.ru/enciklopediya/info/vidy-bankrotstva/
Банкротство физических лиц
Критерии несостоятельности банкротства
Реалии современной экономики таковы, что далеко не всем предприятиям удаётся удержаться на плаву. Иногда нерациональное ведение дел компании или внешние обстоятельства приводят её к неизбежному банкротству.
Не защищены от наступления неплатежеспособности и обычные граждане.
И в ситуации с юридическими, и в случаях с физическими лицами для старта процедуры признания субъекта банкротом должны присутствовать критерии и признаки несостоятельности банкротства.
Признаки и критерии неплатежеспособности юрлица
Привилегия рассмотрения дел о признании несостоятельности компаний и граждан законодательно закреплена за Арбитражным судом. Для того чтобы заявление о банкротстве должника получило ход, ситуация должна отвечать требованиям текущего законодательства.
Критерии несостоятельности банкротства чётко обозначены в Федеральном законе №127. Основной состав критериев оценки несостоятельности банкротства организации таков.
- Юридическое лицо накопило долгов перед кредиторами на сумму более 300 тыс. руб. Речь идет об обязательствах перед банками, контрагентами, выплатах в бюджет и негосударственные фонды. Этот факт должен быть подтвержден требованиями кредиторов по денежным обязательствам.
- Время просрочки превысило три месяца.
- Активов, имеющихся у субъекта, явно недостаточно для того, чтобы расплатиться по счетам.
Но даже если все вышеперечисленные критерии оценки несостоятельности банкротства организации налицо, это вовсе не означает, что фирма однозначно будет признана банкротом. Процедура признания несостоятельности может растянуться на несколько лет.
Стадии процесса банкротства компаний
Само понятие несостоятельности банкротства и присущие ему критерии предполагает несколько этапов судебного производства, на протяжении которых интересы сторон соблюдает арбитражный управляющий.
- Наблюдение. За трехмесячный период, отведенный на данный этап законом о банкротстве, конкурсный управляющий проверяет достоверность объявленных признаков для признания должника неплатежеспособным:
- собирает всю доступную информацию об имуществе, принадлежащем потенциальному банкроту;
- формирует реестр собственности, прибегая при необходимости к независимой оценке;
- информирует кредиторов о начале процедуры признания несостоятельности;
- предпринимает комплекс мероприятий, направленный на выявление скрытых активов заемщика;
- проверяет все сделки с имуществом, проведенные за трехлетний период.
- Финансовое оздоровление. Понятие применяется, если в ходе анализа экономического положения дел потенциального банкрота выясняется, что не всё так плохо, как кажется, и компания обладает необходимыми резервами для восстановления работоспособности. Арбитражный управляющий выносит на обсуждение собрания кредиторов список мер для спасения компании от разорения, подтвержденный расчетами. Для прогноза обычно используется коэффициент восстановления платежеспособности компаний. Если эффективность предложенного специалистом метода доказана, то на предприятии начинают внедрять обозначенный состав мероприятий.
- Внешнее управление. Такая мера может быть применена после процедуры санации или вместо нее. Обычно к внешнему управлению прибегают в том случае, если первопричина возникновения признаков и критериев банкротства на несостоятельности компании кроется в неэффективном управлении потенциальным банкротом.
- Если использование спасательных действий невозможно либо они не принесли должных результатов, арбитражный управляющий подготавливает и проводит аукционные торги по распродаже имущества должника посредством электронных площадок чтобы удовлетворить требования кредиторов.
Читайте так же: Как оформить процедуру банкротства физического лица
Критерии для признания банкротом физлица
Как и в случае с юридическими лицами, понятие банкротства физического лица, а также критерии и признаки его несостоятельности строго обозначены в действующем законодательстве.
- Наличие у гражданина неоплаченных требований кредиторов по денежным задолженностям в размере не менее полумиллиона рублей. В эту сумму входят долги перед банками, физическими лицами, микрозаймовыми организациями, а также непогашенная обязанность по уплате обязательных платежей в бюджет государства. Но в отличие от юр лиц человек может заявить о своей неплатежеспособности при меньшей сумме задолженности, если таковая превышает стоимость собственности, принадлежащей должнику.
- Отсутствие платежей по кредитам в течение трех месяцев.
- Недостаточность собственных средств и имущества, позволяющих рассчитаться по долговым обязательствам.
- Доказанная невозможность удовлетворения требований кредиторов в ближайшее время.
Ход судебного разбирательства в отношении гражданина
Также как и в ситуации с юридическими лицами, обратиться в суд с заявлением может как сам должник, так и любая из сторон, имеющая к нему материальные претензии.
На протяжении всего судебного производства со сторонами процесса работает конкурсный управляющий, наделенный четкими полномочиями, одной из обязанностей которого является установление достоверности состава предоставленных признаков неплатежеспособности.
- Подготовка. Это первая и главная ступенька в вопросе целесообразности признания должника банкротом. Специалист буквально по крупицам разбирает сложившуюся ситуацию, выявляет причины, приведшие к появлению признаков неплатежеспособности, выясняет роль должника в наступлении таковых. Арбитражный управляющий производит следующие действия:
- составляет опись имущества, принадлежащего должнику и членам его семьи;
- выясняет правомерность сделок, проведенных в трёхлетний промежуток времени до банкротства;
- определяет, не является ли процедура признания неплатежеспособности должника фиктивной, сфабрикованной для ухода от претензий кредиторов;
- уведомляет организации, имеющие денежные требования к гражданину, о старте судебного разбирательства.
- Реструктуризация. К такому способу решения проблемы прибегают лишь в том случае, если физическое лицо-должник имеет возможность восстановить платежеспособность и ежемесячно погашать долги в меньшем объеме, нежели это было обозначено до начала процесса банкротства. Речь идет о должнике, имеющем постоянное место работы или другой вид дохода (арендная плата, ежемесячная материальная помощь родственников и т. д.).
- Ликвидация имущества должника, которая проводится тогда, когда заемщик не имеет постоянного дохода, а также имущества, которое можно продать и погасить долги.
Читайте так же: Банкротство физических лиц через госуслуги
Даже если юридическое лицо или гражданин имеет все признаки для того, чтобы начать процедуру признания неплатежеспособности, это вовсе не значит, что судья вынесет определение о начале процесса.
Субъекту может быть отказано в рассмотрении его дела в том случае, если документы оформлены ненадлежащим образом, присутствуют признаки мошенничества или критерии не соответствуют обозначенным в законодательстве.
Вам также может понравиться
Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) юридических лиц
Соловьева, А. А. Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) юридических лиц / А. А. Соловьева. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2018. — № 50 (236). — С. 282-284. — URL: https://moluch.ru/archive/236/54844/ (дата обращения: 10.05.2021).
Автором в данной статье рассматриваются признаки несостоятельности юридических лиц. Изучаются вопросы нормативного закрепления прав и обязанностей должников и кредиторов.
Ключевые слова: банкротство, несостоятельность, признаки несостоятельности.
Под несостоятельностью (банкротством) закон понимает признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).
В настоящее время законодательство о несостоятельности является одной из наиболее дискуссионных областей права, поэтому анализ правового регулирования несостоятельности, изучение тенденций в данной области, а также основных категорий несостоятельности являются весьма актуальными.
Несостоятельность, по мнению профессора И. Г. Кукукиной, это «…финансовое состояние организации, при котором она неспособна в течение нормативно установленного срока выполнить долговые обязательства и самостоятельно восстановить свою платежеспособность. Если же у организации наблюдается обратный эффект, то имеет место необратимая неплатежеспособность» [6, с. 312].
По мнению В. Г. Золотогорова, «…несостоятельность (банкротство) — долговая несостоятельность, отказ юридического или физического лица платить по своим долговым обязательствам из-за отсутствия у них средств. Это приводит к закрытию деятельности или принудительной ликвидации, сопровождающихся распродажей имущества для погашения требований кредиторов» [7, c80].
Наиболее четкое определение дано профессором Н. А. Бреславцевой.
Ею определено, что «…банкротство — это цивилизованная форма разрешения конфликта, возникшего между кредиторами и должником, позволяющая в определенной мере соблюсти интересы обоих, поскольку после завершения процедуры банкротства бывший должник освобождается от обязательств, и снова имеет возможность предпринимательства, а кредитор, в свою очередь, получает часть затраченных средств» [8, c.23].
Изучение различных литературных источников, связанных с данной проблематикой, позволяет сделать вывод о том, что многие авторы сходятся во мнении, что невозможность продолжения деятельности неплатежеспособной организации проявляется в отсутствии возможности восстановить свою платежеспособность и необходимых средств для ведения нормальной финансово-хозяйственной деятельности. А нецелесообразность продолжения деятельности организации заключается в отсутствии ее социально-экономической значимости, экономического и производственного потенциала, рыночной и инвестиционной привлекательности, а также конкурентоспособности выпускаемой продукции.
Банкротство юридических лиц для должника — это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется. Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа. Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.
Признаки банкротства предприятия закреплены в ст. 3 закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее — закон № 127-ФЗ). Юридическое лицо должно иметь задолженность по выплате:
- – денежных обязательств своим бизнес-партнерам;
- – зарплаты и выходных пособий своим сотрудникам;
- – налогов, сборов и других обязательных платежей.
- При этом она не погашается в течение 3 месяцев с того момента, когда обязательства должны были быть исполнены.
Дело о несостоятельности возбуждается арбитражным судом при условии, что суммарный размер задолженности юр. лица составляет не менее 300 тыс. руб. (п. 2 ст. 6 закона № 127-ФЗ).
Таким образом, общими признаками несостоятельности или банкротства являются:
– наличие просроченной задолженности от 300 тыс. руб.;
– неоплата такой задолженности на протяжении минимум 3 месяцев с момента ее возникновения.
22. Несостоятельность (банкротство) юридического лица: понятие, признаки, правовое регулирование, процедуры банкротства (общая характеристика)
-
Юридическое лицо
может быть признано несостоятельным
(банкротом) либо по решению арбитражного
(коммерческого) суда либо по собственному
заявлению (добровольное банкротство),
если оно неспособно удовлетворить
требования кредиторов по денежным
обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных
платежей и эта задолженность не погашена
в течение 3 месяцев. -
Юридическое лицо
может быть признано банкротом несмотря
на наличие у него дебиторской задолженности,
срок погашения которой наступил. -
признак
банкротства -
Наличие
долгов в
течение трех месяцев
не
менее ста тысяч рублей,
в том числе задолженности за переданные
товары, выполненные работы и оказанные
услуги, суммы займа с учетом процентов,
подлежащих уплате должником, размер
задолженности, возникшей вследствие
неосновательного обогащения, и размер
задолженности, возникшей вследствие
причинения вреда имуществу кредиторов,
за исключением обязательств перед
гражданами, перед которыми должник
несет ответственность за причинение
вреда жизни или здоровью, обязательств
по выплате компенсации сверх возмещения
вреда, выходных пособий и оплате труда
лиц, работающих по трудовому договору,
обязательств по выплате вознаграждения
авторам результатов интеллектуальной
деятельности, а также обязательств
перед учредителями (участниками)
должника, вытекающих из такого участия; -
Процедура
банкротства
может быть начата: -
руководителем
(исполнительным органом) юридического
лица; -
владельцем
государственного юридического лица; -
основателями
(участниками) должника; - кредиторами должника;
любой заинтересованной
стороной (налоговыми органами, фондами
социального назначения и т.д.);
-
государственным
прокурором. -
Должник может быть
объявлен банкротом только по решению
суда. -
Законом
предусмотрены следующие основные
процедуры банкротства:
наблюдение, внешнее управление, конкурсное
производство и мировое соглашение.
1
Наблюдение
применяется
к должнику с момента принятия судом
заявления до введения внешнего управления
или конкурсного производства. Наблюдение
осуществляется временным управляющим,
назначаемым арбитражным судом. Руководство
должника продолжает осуществлять свои
полномочия, однако с определенными
ограничениями.
-
2
Внешнее управление
вводится арбитражным судом на основании
решения собрания кредиторов на срок не
более 12 месяцев, который может быть
продлен не более чем на 6 месяцев. -
Внешнее управление
осуществляется внешним управляющим,
кандидатура которого утверждается
судом. -
С момента введения
внешнего управления: -
руководитель должника
отстраняется от должности, управление
делами должника переходит к назначенному
управляющему; -
все полномочия
органов управления должника переходят
к управляющему; органы управления
должника должны передать все балансы,
другую бухгалтерскую и финансовую
отчетность и документацию, печати и
штампы, материальные ценности, оборудование
внешнему управляющему; -
снимаются все ранее
принятые меры по обеспечению требований
кредиторов; -
вводится мораторий
на удовлетворение требований кредиторов.
Все активы и имущество
должника находятся в распоряжении
временного управляющего. Сделки, размер
которых превышает 20 процентов от
балансовой стоимости активов, должны
утверждаться собранием кредиторов.
-
Внешний управляющий
имеет право отказаться от исполнения
договоров должника. -
Внешний управляющий
отчитывается перед собранием кредиторов. -
Суд на основании
решения собрания кредиторов и отчета
внешнего управляющего может принять
решение: -
прекратить процедуры
банкротства и начать расчеты с кредиторами
в соответствии с реестром кредиторов; -
отказать в утверждении
отчета управляющего, объявить должника
банкротом и открыть конкурсное
производство (это может быть сделано
по просьбе собрания кредиторов); -
утвердить мировое
соглашение. -
3
Конкурсное производство
открывается судом и начинается с
назначения судом конкурсного управляющего.
Срок конкурсного
производства не может превышать 1 года.
Этот срок может быть продлен арбитражным
судом на 6 месяцев и более.
В ходе конкурсного
производства все функции по управлению
переходят к конкурсному управляющему,
на которого возлагается ответственность
по оценке имущества и активов должника.
Все имущество должника, за исключением
некоторых видов активов, реализуется
на открытых торгах. Конкурсный управляющий
использует средства, полученные на
аукционах, для удовлетворения требования
кредиторов.
После утверждения
отчета конкурсного управляющего
арбитражный суд выносит определение,
которое конкурсный управляющий
впоследствии представляет в орган, в
котором был зарегистрирован должник.
Решение суда является основанием для
внесения в единый государственный
реестр юридических лиц записи о ликвидации
должника.
С момента внесения в реестр
записи о ликвидации должника последний
считается ликвидированным.
4 Мировое
соглашение